Warsztaty podatkowe: CIT, VAT 2008 - wybrane zagadnienia

Warsztaty podatkowe: CIT, VAT 2008 - wybrane zagadnienia

2008-09-29 – 2008-09-30 Olsztyn

Informacje o wykładowcy

dr Marcin Jamroży – doradca podatkowy, wieloletni praktyk w dziedzinie szkoleń, współpracownik międzynarodowej firmy Rödl & Partner świadczącej usługi w zakresie doradztwa audytorskiego, podatkowego i prawnego. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. "Ceny transferowe w planowaniu podatkowym", "Opodatkowanie spółki osobowej", "Umowa o roboty budowlane", "Komentarz do umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Niemcami" oraz "Optymalizacja opodatkowania dochodów przedsiębiorców". Jest autorem wielu artykułów dotyczących opodatkowania przedsiębiorców dla polskich i zagranicznych czasopism podatkowych

Halina Lebrand – doradca podatkowy, wieloletni praktyk na stanowisku głównej księgowej, absolwentka SGH w Warszawie, specjalizuje się w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatków dochodowych, w pracy zawodowej przeprowadza liczne przeglądy podatkowe, od 1993 roku zatrudniona w Roedl & Partner, autorka artykułów z zakresu prawa podatkowego.

Program

29.09.2008 - Podatek dochodowy od osób prawnych

1. Rozpoznawanie przychodów podatkowych:

• Moment powstawania przychodu
• Rozgraniczanie w czasie przychodów
• Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych
• Refakturowanie
• Nieodpłatne świadczenia
• Odsetki, agio i disagio

2. Rozliczanie kosztów uzyskania przychodów:

• Uznawanie wydatków za koszt uzyskania przychodów: co do istoty oraz co do wysokości
• Rozgraniczanie w czasie kosztów (koszty bezpośrednie, koszty pośrednie, dzień poniesienia kosztu)
• Cienka kapitalizacja
• Wydatki na reprezentację i reklamę
• Wydatki ponoszone na rzecz udziałowców, członków zarządu lub rad nadzorczych
• Kary umowne
• Nieściągalność wierzytelności
• Dokumentowanie wydatków

3. Rozliczanie różnic kursowych:

• Metoda podatkowa a metoda rachunkowa
• Dzień zapłaty
• Kurs faktyczny
• Różnice kursowe od własnych środków na rachunku bankowym

4. Amortyzacja środków trwałych:

• Stosowanie stawek indywidualnych
• Używane i ulepszone środki trwałe
• Amortyzacja nieruchomości
• Amortyzacja jednorazowa
• Odsetki a koszt inwestycji
• Wycena aportów

5. Opodatkowanie płatności za granicę:

• Opodatkowanie dywidend, odsetek, należności licencyjnych oraz zapłaty za usługi
• Obowiązki płatnika związane z poborem podatku (informacje, deklaracje, terminy)
• Certyfikat rezydencji podatkowej

30.09.2008 – Podatek od towarów i usług:

1. Obrót towarami

• sprzedaż krajowa
• WNT, zwrot towarów
• WDT, transakcje trójstronne
• eksport

2. Świadczenie usług

• miejsce świadczenia
• import usług
• powstanie obowiązku podatkowego

3. 3. Faktury

• faktury korygujące
• noty korygujące
• faktury wewnętrzne
• anulowanie faktur
• refaktury

4. Zaliczki
5. Premie pieniężne, rabaty, skonta
6. Dotacje/subwencje, kaucje, kary umowne
7. Sprzedaż towaru w okresie korekty
8. Inwestycje zaniechane, aporty
9. Nieodpłatne przekazanie

Informacje organizacyjne

Dodatkowe informacje

Cena obejmuje:

• udział w szkoleniu
• autorskie materiały szkoleniowe
• publikacje INFOR PL S.A.
• serwis kawowy
• obiad

UWAGA: ISTNIEJE MOŻLWOŚĆ UDZIAŁU W WYBRANYM DNIU SZKOLENIA CENA 540 PLN

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest:

• przesłanie faksem wypełnionej karty zgłoszenia lub wyrażenie chęci udziału w szkoleniu poprzez wypełnienie formularza na stronie internetowej
• dokonanie opłaty na konto

Prosimy o dokonanie opłaty dopiero po otrzymaniu potwierdzenia uczestnictwa.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej faksem na numer (22) 530 43 09, najpóźniej na 7 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu lub konferencji nie zwalnia z dokonania opłaty.

Kontakt

Marzena Paćkowska
marzena.packowska@infor.pl
Telefon: (22) 530 40 42