Ceny transferowe - sporządzanie dokumentacji podatkowych

Ceny transferowe - sporządzanie dokumentacji podatkowych

2008-12-01 Poznań

Informacje o wykładowcy

dr Marcin Jamroży – doradca podatkowy, wieloletni praktyk w dziedzinie szkoleń, współpracownik międzynarodowej firmy Rödl & Partner świadczącej usługi w zakresie doradztwa audytorskiego, podatkowego i prawnego. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. "Ceny transferowe w planowaniu podatkowym", "Opodatkowanie spółki osobowej", "Umowa o roboty budowlane", "Komentarz do umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Niemcami" oraz "Optymalizacja opodatkowania dochodów przedsiębiorców". Jest autorem wielu artykułów dotyczących opodatkowania przedsiębiorców dla polskich i zagranicznych czasopism podatkowych

Marcin Jeliński – pracownik Działu Doradztwa Podatkowego w firmie Rödl & Partner w Warszawie. Specjalizuje się w opracowywaniu projektów polityki cen transferowych, weryfikacji transakcji oraz tworzeniu dokumentacji dotyczących problematyki cen transferowych. Ukończył studia w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie.

Marcin Sobieszek – pracownik w zespole cen transferowych Działu Doradztwa Podatkowego w firmie Rödl & Partner w Warszawie, specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem dochodowym od osób prawnych ze szczególnym uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Absolwent Wydziału Ekonomii Europejskiego Uniwersytetu Viadrina we Frankfurcie nad Odrą, uczestnik seminariów i sympozjów naukowych

Program

Dzień I

1. Wprowadzenie:

• aktualne regulacje prawne
• transakcje kontrolowane
• pojęcie podmiotu powiązanego (na przykładach)
• uznawanie kosztów, co do istoty oraz co do wysokości
• przesłanki sporządzania dokumentacji podatkowej
• konsekwencje nieprzedstawienia dokumentacji podatkowej

2. Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy dostawy (CASE STUDY)

• analiza funkcji podmiotów uczestniczących w transakcji z uwzględnieniem użytych aktywów i podejmowanego ryzyka
• przewidywane koszty związane z transakcją oraz forma i terminy zapłaty
• metoda i sposób kalkulacji zysków oraz określenie ceny przedmiotu transakcji
• określenie strategii gospodarczej oraz innych działań w jej ramach
• wskazanie innych czynników cenotwórczych
• określenie oczekiwanych korzyści związanych z uzyskaniem świadczeń
• wybór i zastosowanie metody kalkulacji zysków:

• warunki porównywalności transakcji
• metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
• metoda ceny odsprzedaży
• metoda rozsądnej marży
• metody zysku transakcyjnego

3. Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy dostawy (kontynuacja):

• obrona cen transferowych w postępowaniach podatkowych
• eliminacja podwójnego opodatkowania
• ograniczanie ryzyka w zakresie cen transferowych
• wybrane orzeczenia sądowe w zakresie cen transferowych
• uprzednie porozumienia cenowe
• konwencja arbitrażowa

Dzień II

1. Warsztaty: sporządzanie dokumentacji podatkowej - praca samodzielna:

• sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy o świadczenie usług (CASE STUDY)
• sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy licencyjnej (CASE STUDY)
• sporządzanie przykładowej dokumentacji transakcji pożyczki (CASE STUDY)
• prezentacja wyników, przedstawienie przykładowych rozwiązań
• wskazówki, co do dokumentowania innych specyficznych rodzajów transakcji
• przedstawienie przykładowych rozwiązań (kontynuacja)

Informacje organizacyjne

Dodatkowe informacje

Cena obejmuje:

• udział w szkoleniu
• autorskie materiały szkoleniowe
• czasopisma wydawane przez grupę INFOR PL S.A.
• certyfikat uczestnictwa
• serwis kawowy
• obiad

UWAGA - 10% rabatu dla uczestników szkolenia na prenumeratę poniższych tytułów

• Biblioteka Księgowego
• Monitor Księgowego
• Biuletyn VAT
• Biuletyn Rachunkowości

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest:

• przesłanie faksem wypełnionej karty zgłoszenia lub wyrażenie chęci udziału w szkoleniu poprzez wypełnienie formularza na stronie internetowej
• dokonanie opłaty na konto

Prosimy o dokonanie opłaty dopiero po otrzymaniu potwierdzenia uczestnictwa.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej faksem na numer (22) 530 43 09, najpóźniej na 7 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu lub konferencji nie zwalnia z dokonania opłaty.

Kontakt

Marzena Paćkowska
marzena.packowska@infor.pl
Telefon: (22) 530 40 42