VAT po nowelizacji – warsztaty. Rozliczanie transakcji zagranicznych po zmianach od stycznia 2010

VAT po nowelizacji – warsztaty.
Rozliczanie transakcji zagranicznych po zmianach od stycznia 2010

2010-03-29 Warszawa

Program

Cel szkolenia:

• Zapoznanie z najnowszymi zmianami w podatku od towarów i usług, wynikającymi z nowych dyrektyw VAT, które obowiązują od 1 stycznia 2010 roku.
• Omówienie najistotniejszych zmian m.in. w zakresie zasad dotyczących ustalenia miejsca świadczenia usług w transakcjach między podatnikami VAT, momentu powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług oraz zasad składania informacji podsumowujących

Korzyści dla uczestników:

• Gruntowne przygotowanie firmy do wdrożenia zmian w przepisach dotyczących podatku VAT
• Praktyczne sposoby zastosowania korzystnych rozwiązań w zakresie opodatkowania w codziennej praktyce

Profil uczestnika:

• Pracownicy księgowości, działów finansowych i inne osoby odpowiedzialne za rozliczenia podatkowe oraz prowadzenie dokumentacji dla potrzeb VAT

Program szkolenia:

1. Kolejne nowelizacje w handlu zagranicznym – NOWOŚCI wynikające z dyrektyw UE

• zwrot VAT zapłaconego w krajach UE za pośrednictwem polskiej administracji
• usługi w informacjach podsumowujących
• informacje podsumowujące miesięczne i kwartalne
• nowe zasady określania miejsca świadczenia usług

2. Wewnątrzwspólnotowe - dostawa i nabycie

• wyłączenia z WDT i WNT, czynności zrównane z WDT i WNT
• data dokonania dostawy i nabycia – moment wystąpienia czynności prawnej w VAT
• ustalanie miejsca opodatkowania towarów dostawie towarów – opodatkowanie w Polsce i innych krajach UE
• ustalanie ceny transakcji – podstawa opodatkowania
• brak faktury od kontrahenta z UE – ustalanie cent transakcji
• sprzedaż i zakup towarów z montażem – sposoby rozliczania transakcji
• problematyka zaliczek w WDT i WNT – rozwiązywanie problemów rozliczeniowych i dokumentacyjnych
• reklamacje w WDT i WNT (obniżanie ceny, wymiana towaru, naprawa, zwrot, nadwyżki, niedobory, rabaty itp.)
• transakcje z kontrahentami z UE z brakiem aktywności VIES oraz z osobami fizycznymi
• wywóz i przywóz na terytorium kraju prezentów i próbek

3. Zasady rozliczania i dokumentacyjne WDT i WNT

• obowiązek podatkowy WDT i WNT – terminy rozliczeń, wystawianie faktury
• faktury korygujące, wewnętrzne, „proformy” i zaliczkowe
• kurs waluty – wpływ na wysokość transakcji, przeliczanie faktur wystawianych w walucie obcej
• stawka 0% VAT w WDT – data rozliczania transakcji
• brak dokumentacji WDT – metody liczenia podatku w przypadku zastosowania stawki krajowej
• ewidencja towarów w transakcjach wewnątrzwspólnotowych
• informacja podsumowująca VAT-UE i korekta VAT-UEK – najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach
• informacja podsumowująca „zerowa” oraz zaliczki w VAT-UE
• rola umów, zamówień, korespondencji mailowej w transakcjach wewnątrzwspólnotowych
• ewidencja wartości nabycia towarów niestanowiących WNT
• ewidencja nieuznawanego za WDT i WNT przemieszczenia towarów

4. Transakcje wielostronne i łańcuchowe – zasady rozliczania na przykładach i w ćwiczeniach

• szczególna procedura dla transakcji trójstronnych
• rozliczanie transakcji łańcuchowych dokonywanych na terytorium Wspólnoty
• rozliczanie transakcji łańcuchowych gdy jeden z podmiotów jest firma spoza UE
• przemieszczanie towarów pomiędzy różnymi krajami UE i krajami trzecimi – schematy opodatkowania.
• magazyny konsygnacyjne – nowość w polskich przepisach VAT

5. Usługi zagraniczne – NOWOŚCI w rozliczaniu

• dokumentacja usług zagranicznych
• podstawowa zasada określania miejsca świadczenia usług i wyjątki od tej zasady
• zasady ustalania miejsca świadczenia – podział usług na kategorie
• stawka VAT w usługach zagranicznych
• termin rozliczania usług – obowiązek podatkowy
• import usług a usługa świadczona poza terytorium kraju
• usługa jako element kalkulacyjny ceny towaru

Metodologia szkolenia:

Wykłady, dyskusja z uczestnikami, odpowiedzi na pytania uczestników.

Prowadzący:

Specjalista w zakresie podatku od towarów i usług. Wieloletni pracownik organów podatkowych pracujący obecnie jako specjalista ds. handlu wewnątrz wspólnotowego, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, doświadczony trener pracowników organów podatkowych oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów.

Czas trwania szkolenia: 2 dni szkoleniowe

Informacje organizacyjne

Dodatkowe informacje

Cena obejmuje:

• udział w szkoleniu
• autorskie materiały szkoleniowe
• czasopisma wydawane przez grupę INFOR PL S.A.
• certyfikat uczestnictwa
• serwis kawowy
• obiad

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest:

• przesłanie faksem wypełnionej karty zgłoszenia lub wyrażenie chęci udziału w szkoleniu poprzez wypełnienie formularza na stronie internetowej
• dokonanie opłaty na konto

Prosimy o dokonanie opłaty dopiero po otrzymaniu potwierdzenia uczestnictwa.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej faksem na numer (22) 530 43 09, najpóźniej na 7 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu lub konferencji nie zwalnia z dokonania opłaty.

KONTAKT

szkolenia@infor.pl

Kontakt

szkolenia@infor.pl
Telefon: (22)530 44 01