Ceny transferowe - sporządzanie dokumentacji podatkowych

Ceny transferowe - sporządzanie dokumentacji podatkowych

2010-05-11 Wrocław

Program

Cel szkolenia:

• Zapoznanie Uczestników szkolenia z zagadnieniami dotyczącymi cen transferowych w zakresie objętym tematyką szkolenia.
• Sporządzenie dokumentacji podatkowej na przykładzie umowy z podmiotem / podmiotami powiązanymi.

Korzyści dla uczestników:

• Uczestniczenie w szkoleniu różnorodnym metodologicznie, dzięki czemu w pełni wyczerpującym temat. Prowadzenie zajęć w sumie przez trzech Trenerów zapewni Uczestnikom komfort pracy – zarówno podczas części teoretycznej, jak i ćwiczeń warsztatowych.

Profil uczestnika:

• szkolenie przeznaczone jest przede wszystkim dla Zamawiających (jednostek sektora finansów publicznych, podmiotów prawa publicznego, zamawiających sektorowych), którym przyjdzie się zmagać z nową rzeczywistością i ma na celu przygotowanie osób odpowiedzialnych za prowadzenie i nadzorowanie postępowań do przygotowania i przeprowadzenia postępowania o udzielenie zamówienia publicznego zgodnie ze znowelizowanymi przepisami.

Dzień I

1. Wprowadzenie:

• Aktualne regulacje prawne
• Transakcje kontrolowane
• Pojęcie podmiotu powiązanego (na przykładach)
• Uznawanie kosztów, co do istoty oraz co do wysokości
• Przesłanki sporządzania dokumentacji podatkowej
• Konsekwencje nieprzedstawienia dokumentacji podatkowej

2. Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy dostawy (CASE STUDY)

• Analiza funkcji podmiotów uczestniczących w transakcji z uwzględnieniem użytych aktywów i podejmowanego ryzyka
• Przewidywane koszty związane z transakcją oraz forma i terminy zapłaty
• Metoda i sposób kalkulacji zysków oraz określenie ceny przedmiotu transakcji
• Określenie strategii gospodarczej oraz innych działań w jej ramach
• Wskazanie innych czynników cenotwórczych
• Określenie oczekiwanych korzyści związanych z uzyskaniem świadczeń
• Wybór i zastosowanie metody kalkulacji zysków:

• warunki porównywalności transakcji
• metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
• metoda ceny odsprzedaży
• metoda rozsądnej marży
• metody zysku transakcyjnego

3. Zarządzanie cenami transferowymi:

• Obrona cen transferowych w postępowaniach podatkowych
• Eliminacja podwójnego opodatkowania
• Ograniczanie ryzyka w zakresie cen transferowych
• Wybrane orzeczenia sądowe w zakresie cen transferowych
• Uprzednie porozumienia cenowe
• Konwencja arbitrażowa

Dzień II

1. Warsztaty: sporządzanie dokumentacji podatkowej (w tym praca samodzielna):

• Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy o świadczenie usług (CASE STUDY)
• Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy licencyjnej (CASE STUDY)
• Sporządzanie przykładowej dokumentacji transakcji pożyczki (CASE STUDY)
• Prezentacja wyników, przedstawienie przykładowych rozwiązań
• Wskazówki, co do dokumentowania innych specyficznych rodzajów transakcji
• Postępowanie organów skarbowych w zakresie cen transferowych

Metodologia szkolenia:

Dzień pierwszy:

• wykład, dyskusja z uczestnikami, odpowiedzi na pytania uczestników

Dzień drugi:

• case study, ćwiczenia ze sporządzania dokumentacji podatkowych

Prowadzący:

Dzień I

dr Marcin Jamroży - doradca podatkowy, radca prawny, partner w Rödl & Partner, wieloletni praktyk w dziedzinie szkoleń, kierownik Podyplomowych Studiów Międzynarodowego Prawa i Planowania Podatkowego w Szkole Głównej Handlowej. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym książkowych m.in. "Ceny transferowe w planowaniu podatkowym", "Opodatkowanie spółki osobowej", "Umowa o roboty budowlane", "Komentarz do umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Niemcami", „Praca cudzoziemców w Polsce”, czy też "Optymalizacja opodatkowania dochodów przedsiębiorców".

Dzień II

Marcin Sobieszek – doradca podatkowy w firmie Rödl & Partner w Warszawie, świadczącej usługi w zakresie doradztwa audytorskiego, podatkowego i prawnego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem dochodowym od osób prawnych ze szczególnym uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz instrumentów optymalizacji podatkowej. Zajmuje się pracowaniem projektów polityki cen transferowych, weryfikacji transakcji oraz tworzeniu dokumentacji podatkowych. Autor licznych publikacji w zakresie prawa podatkowego oraz praktyk w dziedzinie szkoleń z zakresu cen transferowych oraz międzynarodowego prawa podatkowego.

Marcin Jeliński – pracownik Działu Doradztwa Podatkowego w firmie Rödl & Partner w Warszawie. Specjalizuje się w opracowywaniu projektów polityki cen transferowych, weryfikacji transakcji oraz tworzeniu dokumentacji dotyczących problematyki cen transferowych. Ukończył studia w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie.

Czas trwania szkolenia: 2 dni szkoleniowe (12 godzin zegarowych)

Informacje organizacyjne

Dodatkowe informacje

Cena obejmuje:

• udział w szkoleniu
• autorskie materiały szkoleniowe
• czasopisma wydawane przez grupę INFOR PL S.A.
• certyfikat uczestnictwa
• serwis kawowy
• obiad

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest:

• przesłanie faksem wypełnionej karty zgłoszenia lub wyrażenie chęci udziału w szkoleniu poprzez wypełnienie formularza na stronie internetowej
• dokonanie opłaty na konto

Prosimy o dokonanie opłaty dopiero po otrzymaniu potwierdzenia uczestnictwa.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej faksem na numer (22) 530 43 09, najpóźniej na 7 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu lub konferencji nie zwalnia z dokonania opłaty.

KONTAKT

szkolenia@infor.pl

Kontakt

szkolenia@infor.pl
Telefon: (22)530 44 01